Olandè blanchi lajan ak finansman teworis...

Lwa sou Olandè blanchi lajan ak prevansyon finansman teworis eksplike

Nan premye mwa Out, 2018, Olandè blanchi lajan ak zak prevansyon finansman finansman (Olandè: Wwft) te nan fòs pou dis ane. Objektif prensipal Wwft la se kenbe sistèm finansye a pwòp; lwa a gen pou objaktif pou anpeche sistèm finansye a itilize pou rezon kriminèl nan blanchi lajan ak finansman teworis. Blanchman lajan vle di ke yo te jwenn byen ilegalman legal pou bouche orijin ilegal la. Finansman teworis rive lè kapital la itilize pou fasilite aktivite teworis yo. Dapre Wwft la, òganizasyon yo oblije rapòte tranzaksyon ki pa nòmal. Rapò sa yo kontribye nan deteksyon an ak pouswit nan blanchiman lajan ak finansman teworis. Wwft a gen yon gwo enpak sou òganizasyon ki aktif nan Netherlands. Izationsganizasyon aktif yo dwe pran mezi pou anpeche blanchi lajan ak finansman teworis pase. Atik sa a pral diskite sou ki enstitisyon tonbe nan sijè ki abòde lan Wwft a, ki obligasyon enstitisyon sa yo gen dapre Wwft la ak sa ki konsekans yo se lè enstitisyon pa konfòme li avèk Wwft la.

1. Enstitisyon ki tonbe nan sijè ki abòde lan Wwft la

Sèten enstitisyon yo oblije konfòme yo avèk dispozisyon ki soti nan Wwft la. Yo nan lòd yo evalye si wi ou non yon enstitisyon ki sijè a Wwft la, ki kalite enstitisyon ak aktivite yo fè nan enstitisyon an ap egzamine. Yon enstitisyon ki sijè a Wwft a ka oblije fè yon kliyan dilijans oswa pou rapòte yon tranzaksyon. Enstitisyon sa yo ta ka sijè a Wwft la:

• vandè nan machandiz;
• entèmedyè nan acha ak vann machandiz;
• estimatè nan byen imobilye;
• ajan imobilye ak entèmedyè nan byen imobilye;
• operatè pawnshop ak founisè nan domisil;
• enstitisyon finansye;
• pwofesyonèl endepandan. [1]

Sellers nan machandiz yo

Sellers nan machandiz yo oblije fè kliyan dilijans lè pri a nan machandiz yo dwe vann kantite € 15,000 oswa plis ak peman sa a se te fè nan lajan kach. Li pa enpòtan si peman an pran plas an tèm oswa nan yon fwa. Lè yon peman lajan kach nan € 25,000 oswa plis pran plas lè vann machandiz espesifik, tankou bato, machin ak bijou, vandè a dwe toujou rapòte tranzaksyon sa a. Lè yon peman pa fèt nan lajan kach, pa gen okenn obligasyon Wwft. Sepandan, se yon depo lajan kach sou kont labank vandè a wè sa tankou yon peman nan lajan kach.

Entèmedyè nan acha a ak vann nan machandiz yo

Si ou fè medyasyon nan acha a oswa vann nan sèten machandiz, ou se sijè a Wwft la ak yo oblije fè kliyan dilijans akòz. Sa enkli vant ak acha machin, bato, bijou, objè atizay ak lantikite. Èske pa gen pwoblèm ki jan segondè pri a yo dwe peye se ak si wi ou non yo te pri a peye nan lajan kach. Lè yon tranzaksyon ak yon peman lajan kach nan € 25,000 oswa plis fèt, tranzaksyon sa a dwe toujou rapòte.

Estimatè nan byen imobilye

Lè yon estimatè evalye pwopriyete imobilye epi dekouvri raman ak sikonstans ki ka konsène blanchi lajan oswa finansman teworis, tranzaksyon sa a dwe rapòte. Sepandan, estimatè yo pa oblije fè kliyan dilijans.

Ajan byen imobilye ak entèmedyè nan byen imobilye

Moun ki fè medyasyon nan acha a ak vann nan pwopriyete immobilier yo sijè a Wwft a epi yo dwe fè kliyan dilijans kòmsadwa pou chak plasman. Obligasyon pou fè yon kliyan dilijans aplike tou ki gen rapò ak kontrapati a nan kliyan an. Si gen yon sispèk ke yon tranzaksyon ka enplike blanchiman lajan oswa finansman nan teworis, tranzaksyon sa a dwe rapòte. Sa aplike tou pou tranzaksyon kote yo resevwa yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis nan lajan kach. Li pa enpòtan si kantite lajan sa a se pou ajan an byen imobilye oswa pou yon twazyèm pati.

Operatè pawnshop ak founisè nan domisil

Operatè Pawnshop ki ofri pwomès pwofesyonèl oswa biznis yo dwe fè kliyan dilijans akòz chak tranzaksyon. Si yon tranzaksyon se dwòl, tranzaksyon sa a dwe rapòte. Sa aplike tou pou tout tranzaksyon ki koute € 25,000 oswa plis. Founisè nan domisil ki fè yon adrès oswa adrès postal disponib nan twazyèm pati sou yon baz biznis oswa pwofesyonèl, yo dwe tou fè kliyan dilijans akòz pou chak kliyan. Si yo sispèk ke gen pouvwa pou blanchiman lajan oswa finansman teworis ki enplike nan bay domisil la, tranzaksyon an dwe rapòte.

Enstitisyon finansye yo

Enstitisyon finansye yo gen ladan bank yo, biwo echanj, kazino, biwo konfyans, enstitisyon envestisman ak konpayi asirans sèten. Enstitisyon sa yo dwe toujou fè kliyan dilijans ak yo dwe rapòte tranzaksyon ki ra. Sepandan, règleman diferan ka aplike nan bank.

Pwofesyonèl endepandan yo

Kategori pwofesyonèl endepandan yo enkli moun sa yo: notarya, avoka, kontab, konseye taks ak biwo administratif yo. Gwoup sa yo pwofesyonèl dwe fè kliyan dilijans ak rapò sou tranzaksyon ki ra.

Enstitisyon oswa pwofesyonèl ki endepandamman fè aktivite sou yon baz pwofesyonèl, ki koresponn ak aktivite yo te pote soti nan enstitisyon yo mansyone pi wo a, yo ka tou sijè a Wwft la. Sa ka enkli aktivite sa yo:

• konsèy konpayi sou estrikti kapital, estrateji biznis ak aktivite ki gen rapò;
• konsiltasyon ak pwovizyon sèvis nan domèn fusyon ak akizisyon de konpayi yo;
• etablisman oswa jesyon nan konpayi oswa antite legal;
• achte oswa vann konpayi, antite legal oswa aksyon nan konpayi yo;
• akizisyon konplè oswa pasyèl nan konpayi oswa antite legal;
• aktivite ki gen rapò ak taks.

Yo nan lòd yo detèmine si wi ou non yon enstitisyon ki sijè a Wwft la, li enpòtan kenbe aktivite yo enstitisyon an fè nan tèt li. Si yon enstitisyon sèlman bay enfòmasyon, enstitisyon an se nan prensip pa sijè a Wwft la. Si yon enstitisyon ofri konsèy kliyan, enstitisyon an ka sijè a Wwft la. Sepandan, gen yon liy mens ant bay enfòmasyon ak bay konsèy. Epitou, obligatwa dilijans nan kliyan obligatwa dwe pran plas anvan yon enstitisyon antre nan yon akò biznis ak yon kliyan. Lè yon enstitisyon okòmansman panse ke sèlman enfòmasyon bezwen yo dwe bay yon kliyan, men pita sou li parèt ki te bay konsèy oswa yo ta dwe bay kòm byen, obligasyon la nan fè kliyan dilijans la anvan yo pa satisfè. Li se tou trè riske divize aktivite yo nan yon enstitisyon nan aktivite ki sijè a Wwft la ak aktivite ki pa sijè a Wwft la, depi fwontyè ant aktivite sa yo trè vag. Anplis de sa, li ka tou ka a ke aktivite separe yo pa sijè a Wwft la, men ke aktivite sa yo egzije yon obligasyon Wwft lè yo mete tèt yo ansanm. Se poutèt sa enpòtan pou detèmine davans si wi ou non enstitisyon ou a sijè a Wwft la.

Nan sèten sikonstans, yon enstitisyon ka tonbe nan sijè ki abòde lan Olandè Trust Biwo Sipèvizyon Lwa (Wtt) olye ke Wwft la. Wtt a gen kondisyon ki pi sevè ak konsiderasyon kliyan dilijans ak enstitisyon ki sijè a Wtt yo nan bezwen yon pèmi yo nan lòd yo fè aktivite yo. Selon Wtt la, enstitisyon ki bay domisil epi ki fè aktivite adisyonèl tou, yo sijè a Wtt la. Aktivite adisyonèl sa yo konsiste de bay konsèy legal, pran swen nan deklarasyon taks, fè aktivite ak konsiderasyon ekri, evalye ak siveyans nan kont anyèl oswa kenbe administrasyon an oswa trape yon direktè pou yon sosyete oswa antite legal. Nan pratik, bay domisil ak fè aktivite adisyonèl yo souvan jere pa de enstitisyon diferan, asire w ke enstitisyon sa yo pa tonbe nan sijè ki abòde lan Wtt la. Sepandan, sa p ap posib ankò lè Wtt amande a pral antre an aplikasyon. Apre amannman lejislatif sa a antre nan fòs, enstitisyon ki devide pwouve nan domisil ak fè aktivite adisyonèl ant de enstitisyon pral tou sijè a Wtt la. Sa a enkyetid enstitisyon ki fè aktivite adisyonèl tèt yo, men refere kliyan an nan yon lòt enstitisyon pou bay la oswa domisil (oswa vis vèrsa) kòm byen ke enstitisyon ki aji kòm entèmedyè pa pote yon kliyan an kontak ak divès pati ki ka bay domisil epi yo ka fè aktivite adisyonèl. [2] Li enpòtan pou enstitisyon yo gen yon bon apèsi sou aktivite yo, pou yo ka detèmine ki lwa ki aplike pou yo.

2. Kliyan dilijans

Dapre Wwft la, yon enstitisyon ki sijè a Wwft la dwe fè kliyan dilijans. Dilijans kliyan yo dwe fè anvan enstitisyon an antre nan yon akò biznis ak kliyan an ak anvan sèvis yo bay yo. Dilijans Kliyan an mande, pami lòt bagay, ke yon enstitisyon dwe mande idantite a nan kliyan li yo, gen yo tcheke enfòmasyon sa a, ekri li epi konsève li pou senk ane.

Dilijans Kliyan dapre Wwft la se risk-oryante. Sa vle di ke yon enstitisyon dwe pran risk ki gen rapò ak nati a ak gwosè nan pwòp konpayi li yo ak risk ki gen rapò ak relasyon biznis la espesifik oswa tranzaksyon an kont. Entansite a nan dilijans la dwe an akò ak risk sa yo. [3] Wwft a explik twa nivo nan dilijans kliyan akòz: estanda, senplifye ak amelyore. Ki baze sou risk yo, yon enstitisyon dwe detèmine ki nan kliyan yo susmansyone akòz dilijans yo dwe fèt. Anplis de entèpretasyon ki baze sou risk nan dilijans kliyan ki dwe fèt nan ka estanda yo, yon evalyasyon risk kapab pwouve tou yon rezon pou fè yon dilijans kliyan senplifye oswa amelyore. Lè w ap evalye risk yo, pwen sa yo dwe pran an kont: kliyan yo, peyi yo ak rezon jewografik kote enstitisyon an opere ak pwodwi ak sèvis yo delivre. [4]

Wwft la pa presize ki mezi enstitisyon yo dwe pran pou yo ka balanse dilijans kliyan an ak sansiblite risk pou tranzaksyon an. Sepandan, li enpòtan pou enstitisyon yo etabli pwosedi risk ki baze sou yo nan lòd yo detèmine ak ki entansite kliyan dilijans akòz dwe fèt. Pou egzanp, mezi sa yo ka aplike: etabli yon matris risk, fòmile yon politik risk oswa pwofil, enstale pwosedi pou aksepte kliyan, pran mezi kontwòl entèn oswa yon konbinezon de mezi sa yo. Anplis de sa, li rekòmande fè jesyon dosye ak kenbe yon dosye sou tout tranzaksyon ak evalyasyon risk ki koresponn lan. Otorite responsab la ak konsiderasyon Wwft, Inite entèlijans finansye a (FIU), ka mande yon enstitisyon pou bay idantifikasyon li ak evalyasyon risk ki gen rapò ak blanchi lajan ak finansman teworis. Yon enstitisyon oblije konfòme li avèk yon demann konsa. [5] Wwft la tou gen endikasyon ki endike ak ki entansite kliyan dilijans akòz yo dwe fèt.

2.1 kliyan dilijans estanda

Nòmalman, enstitisyon yo dwe fè kliyan dilijans estanda. Dilijans sa a konsiste de eleman sa yo:

• detèmine, verifye ak anrejistre idantite a nan kliyan an;
• detèmine, verifye ak anrejistre idantite a nan Pwopriyetè ultim benefisyè (UBO);
• detèmine ak anrejistre objektif la ak nati a nan plasman an oswa tranzaksyon.

Idantite kliyan an

Yo nan lòd yo konnen ki moun sèvis sa yo yo bay yo, idantite a nan kliyan an dwe detèmine anvan enstitisyon an kòmanse bay sèvis li yo. Yo nan lòd yo idantifye kliyan an, kliyan an bezwen yo dwe mande pou detay idantite l 'yo. Imedyatman, idantite a nan kliyan an dwe verifye. Pou yon moun natirèl, verifikasyon sa a ka fèt pa mande yon paspò orijinal, lisans pou kondwi oswa kat idantite. Kliyan ki se antite legal yo dwe mande yo bay yon ekstrè soti nan enskri nan komès oswa lòt dokiman serye oswa done ki se òdinè nan trafik la entènasyonal yo. Enfòmasyon sa a dwe Lè sa a, ka double klas pa enstitisyon an pou senk ane.

Idantite nan la UBO

Si kliyan an se yon moun legal, patenarya, fondasyon oswa konfyans, UBO a dwe idantifye ak verifye. UBO yon moun legal se yon moun natirèl ki:

• kenbe yon enterè plis pase 25% nan kapital kliyan an; oswa
• kapab fè egzèsis 25% oswa plis nan aksyon yo oswa dwa pou vote nan reyinyon an jeneral nan aksyonè nan kliyan an; oswa
• ka fè egzèsis kontwòl aktyèl nan yon kliyan; oswa
• se benefisyè 25% oswa plis nan byen yon fondasyon oswa konfyans; oswa
• gen kontwòl espesyal sou 25% oswa plis nan byen kliyan yo.

UBO nan yon patenarya se moun ki natirèl ki, sou yap divòse patenarya a, gen dwa a yon pati nan byen yo nan 25% oswa plis oswa ki gen dwa a yon pati nan pwofi yo nan 25% oswa plis. Avèk yon konfyans, yo dwe idantifye ajistè (yo) ak administratè yo (yo).

Lè yo detèmine idantite UBO, idantite sa a dwe verifye. Yon enstitisyon dwe evalye risk ki gen rapò ak blanchi lajan ak finansman teworis; verifikasyon UBO a dwe pran plas dapre risk sa yo. Yo rele sa verifikasyon ki baze sou risk. Fòm ki pi pwofon nan verifikasyon se detèmine pa vle di nan dokiman kache, tankou zèv, kontra ak anrejistreman nan anrejistre piblik oswa lòt sous serye, ki UBO a nan kesyon aktyèlman otorize pou 25% oswa plis. Enfòmasyon sa a ka mande lè gen yon gwo risk ak konsiderasyon blanchi lajan ak finansman teworis. Lè gen yon risk ki ba, yon enstitisyon ka gen kliyan an siyen yon UBO-deklarasyon. Lè ou siyen deklarasyon sa a, kliyan an konfime ekzistite idantite UBO a.

Objektif ak nati nan plasman an oswa tranzaksyon

Enstitisyon yo dwe fè rechèch sou background nan ak objektif nan yon relasyon biznis gen entansyon oswa tranzaksyon. Sa ta dwe anpeche sèvis enstitisyon yo itilize pou blanchi lajan oswa finansman teworis. Ankèt la sou nati a nan plasman an oswa tranzaksyon yo ta dwe risk ki baze sou. [6] Lè nati a nan plasman an oswa tranzaksyon yo te detèmine, sa a dwe anrejistre nan yon enskri.

2.2 senplifye kliyan dilijans

Li posib tou pou yon enstitisyon konfòme li ak Wwft la pa fè kliyan dilijans senplifye. Kòm deja diskite, pral entansite a nan fè kliyan dilijans dwe detèmine sou baz yon analiz risk. Si analiz sa a montre ke risk pou blanchi lajan ak finansman teworis ki ba, ka senplifye kliyan dilijans dwe fèt. Dapre Wwft la, senplifye kliyan dilijans akòz se nan nenpòt ka ase si kliyan an se yon bank, konpayi asirans vi oswa lòt enstitisyon finansye, ki nan lis konpayi oswa enstitisyon gouvènman Inyon Ewopeyen an. Nan ka sa yo, se sèlman idantite a nan kliyan an ak objektif la ak nati tranzaksyon an bezwen detèmine ak anrejistre nan fason ki jan sa dekri nan 2.1. Verifikasyon kliyan an ak idantifikasyon ak verifikasyon UBO yo pa nesesè nan ka sa a.

2.3 Amelyore dilijans kliyan an

Li ka tou ka a ke kliyan dilijans ranfòse dwe fèt. Sa a se ka a lè risk pou blanchi lajan ak finansman teworis se segondè. Dapre Wwft a, yo dwe amelyore kliyan dilijans akòz dwe fèt nan sitiyasyon sa yo:

• davans, gen yon sispèk yon risk ogmante nan blanchi lajan oswa finansman teworis;
• kliyan an pa prezan fizikman nan idantifikasyon an;
• kliyan an oswa UBO se yon moun ki ekspoze politikman.

Sispèk nan yon risk ogmante nan blanchi lajan oswa finansman teworis

Lè analiz risk la montre ke gen yon gwo risk pou blanchi lajan ak finansman nan teworis, yo dwe ranfòse kliyan dilijans akòz dwe fèt. Sa a kliyan kliyan ranfòse dilijans ka pou egzanp dwe fèt pa mande yon Sètifika Bon Konpòtman nan men kliyan an, pa plis envestige otorite yo ak fonksyon nan tablo a nan direktè yo ak proxies oswa pa envestige orijin nan ak destinasyon de fon, ki gen ladan demann la nan bank. deklarasyon. Mezi yo dwe pran depann de sitiyasyon an.

Kliyan an pa prezan fizikman nan idantifikasyon an

Si yon kliyan pa prezan fizikman nan idantifikasyon an, sa lakòz yon pi gwo risk pou blanchi lajan ak finansman teworis. Nan ka sa a, yo dwe pran mezi pou konpanse risk espesifik sa a. Wwft la endike ki enstitisyon opsyon gen konpanse risk la:

• idantifye kliyan an sou baz dokiman adisyonèl, done oswa enfòmasyon (pa egzanp yon kopi notarye nan paspò a oswa apostil yo);
• evalye otantisite nan dokiman yo soumèt;
• asire ke premye peman an ki gen rapò ak relasyon biznis la oswa tranzaksyon fèt sou non oswa sou kont nan yon kont kliyan an ak yon bank ki gen yon biwo ki anrejistre nan yon Eta Manm oswa avèk yon bank nan yon eta ki deziyen ki kenbe yon lisans pou fè biznis nan eta sa a.

Si yo fè yon peman idantifikasyon, nou pale de idantifikasyon ki sòti. Sa vle di ke yon enstitisyon ka itilize done ki soti nan bon jan dilijans kliyan ki fèt anvan an. Detèmine idantifikasyon pèmèt paske bank la kote peman an idantifikasyon pran plas tou se yon enstitisyon ki sijè a Wwft la oswa nan sipèvizyon menm jan an nan yon lòt Eta Manm. Nan prensip, se kliyan an deja idantifye pa bank la lè egzekite peman idantifikasyon sa a.

Kliyan an oswa UBO se yon moun ki ekspoze politikman

Moun ki politikman ekspoze (PEP a) se moun ki rete nan yon pozisyon enpòtan nan Netherlands nan peyi etranje oswa nan lòt peyi, oswa ki te kenbe yon pozisyon sa a jiska yon ane de sa, epi ...

• viv aletranje (kèlkeswa si yo pa gen nasyonalite Olandè oswa yon lòt nasyonalite);

OR

• ap viv nan Netherlands, men pa gen nasyonalite a Olandè yo.

Si yon moun se yon PEP yo dwe envestige tou de pou kliyan an ak pou nenpòt ki UBO nan kliyan an. Moun ki annapre yo nan nenpòt ka PEP a:

• chèf leta yo, chèf gouvènman yo, minis yo ak sekretè leta yo;
• palmantè;
• manm otorite segondè jidisyè yo;
• manm nan biwo kontwòl kontab yo ak konsèy administrasyon nan bank santral;
• anbasadè, responsab biznis ak ofisye ansyen lame;
• manm nan kò administratif, tou de egzekitif ak sipèvize;
• ògàn nan konpayi piblik;
• manm fanmi imedyat oswa asosye pwòch moun ki anwo yo. [7]

Lè yon PEP patisipe, enstitisyon an ta dwe kolekte ak verifye plis done pou diminye ase ak kontwole gwo risk pou blanchi lajan ak finansman teworis. [8]

3. Rapòte yon tranzaksyon ki pa nòmal

Lè kliyan an dilijans ranpli, enstitisyon an dwe detèmine si wi ou non tranzaksyon yo pwopoze a se dwòl. Si sa a se ka a, epi ta ka gen blanchi lajan oswa finansman teworis ki enplike, tranzaksyon an dwe rapòte.

Si kliyan an dilijans pa t 'bay done yo preskri nan lalwa oswa si gen indications nan patisipasyon nan blanchi lajan oswa finansman teworis, tranzaksyon an dwe rapòte bay FIU la. Sa a se dapre Wwft la. Otorite yo Olandè yo te etabli endikasyon subjectif ak objektif sou baz ki enstitisyon ka detèmine si gen yon tranzaksyon etranj. Si youn nan endikatè yo se nan pwoblèm, li sipoze ke tranzaksyon an se dwòl. Tranzaksyon sa a dwe Lè sa a, dwe rapòte bay FIU a pi vit ke posib. Endikatè sa yo yo etabli:

Endikatè subjectif

1. Yon tranzaksyon kote enstitisyon an gen rezon pou li asime ke li kapab gen rapò ak blanchi lajan oswa finansman teworis. Finansye Aksyon Finansye te idantifye plizyè peyi risk.

Endikatè objektif

1. Tranzaksyon ke yo rapòte bay polis la oswa Sèvis Pouswit jidisyè Piblik an koneksyon avèk blanchi lajan oswa finansman teworis yo dwe rapòte tou nan FIU a; apre tout, gen sipozisyon an ki tranzaksyon sa yo ka ki gen rapò ak blanchi lajan ak finansman teworis.
2. Yon tranzaksyon pa oswa pou benefis yon moun (legal) k ap viv oswa ki gen adrès anrejistre li yo nan yon eta ki deziyen pa règleman ministeryèl kòm yon eta ki gen enpèfeksyon estratejik nan prevansyon blanchiman ak finansman teworis.
3. Yon tranzaksyon nan ki youn oswa plis machin, bato, objè atizay oswa bijou yo vann pou yon peman (pasyèl) lajan kach, nan ki kantite lajan yo dwe peye nan kantite lajan kach kantite lajan nan € 25,000 oswa plis.
4. Yon tranzaksyon pou yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis, nan ki echanj nan lajan kach pran plas pou yon lòt lajan oswa soti nan ti konfesyon gwo.
5. Yon depo lajan kach pou yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis an favè yon kat kredi oswa yon pre-peye enstriman peman.
6. Itilize yon kat kredi oswa yon peman pre-peye enstriman an koneksyon avèk yon tranzaksyon pou yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis.
7. Yon tranzaksyon pou yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis, peye nan oswa atravè enstitisyon an nan lajan kach, ak chèk pote, ak yon enstriman pre-peye oswa avèk mwayen ki sanble nan peman.
8. Yon tranzaksyon nan ki yon byen oswa plizyè machandiz yo te pote anba kontwòl nan yon pawnshop, ak kantite lajan an te fè disponib pa pawnshop la nan echanj montangn a € 25,000 oswa plis.
9. Yon tranzaksyon pou yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis, peye nan oswa atravè enstitisyon an nan lajan kach, ak chèk, ak yon pre-peye enstriman oswa nan lajan peyi etranje.
10. Depo pyès monnen, biye oswa lòt bagay ki gen valè pou yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis.
11. Yon tranzaksyon peman chèk pou yon kantite lajan pou € 15,000 oswa plis.
12. Yon transfè lajan pou yon kantite lajan de € 2,000 oswa plis, sof si li konsène yon transfè lajan ki sòti nan yon enstitisyon ki kite règleman an pou transfè sa a nan yon lòt enstitisyon ki sijè a obligasyon pou rapòte tranzaksyon dwòl, ki soti nan Wwft la. [9]

Se pa tout endikatè aplike nan tout enstitisyon. Sa depann de kalite enstitisyon ki endike nan enstitisyon an. Lè youn nan tranzaksyon yo jan sa dekri pi wo a pran plas nan yon enstitisyon sèten, sa a se konsidere yon tranzaksyon ki ra. Tranzaksyon sa a dwe rapòte bay FIU la. FIU an enskri rapò an kòm yon rapò tranzaksyon ki ra. FIU a Lè sa a, evalye si tranzaksyon an etranj se sispèk epi yo dwe envestige pa yon otorite ankèt kriminèl oswa yon sèvis sekirite.

NAN. Endamnasyon

Si yon enstitisyon rapòte yon tranzaksyon etranj nan FIU a, rapò sa a genyen ladan indemnizasyon. Dapre Wwft la, done oswa enfòmasyon yo bay FIU a nan konfyans nan Bondye bon nan yon kontèks la nan yon rapò, pa ka sèvi kòm yon baz pou oswa nan bi pou yo yon envestigasyon oswa pouswit nan enstitisyon an ki rapòte ki gen rapò ak yon sispèk nan blanchi lajan. oswa finansman teworis pa enstitisyon sa a. Anplis de sa, done sa yo pa ka sèvi kòm akizasyon. Sa a aplike tou pou done ki bay FIU a pa yon enstitisyon, nan sipozisyon ki rezonab ke sa ta egzije konfòmite avèk obligasyon pou rapòte ki sòti nan Wwft la. Sa vle di ke enfòmasyon ke yon enstitisyon te bay FIU a, nan yon kontèks de yon rapò sou yon tranzaksyon dwòl, pa kapab itilize kont enstitisyon an nan yon ankèt kriminèl sou blanchi lajan oswa finansman teworis. Endamnite sa a aplike tou pou moun ki travay pou enstitisyon an ki bay done yo ak enfòmasyon nan FIU la. Lè yo rapòte yon tranzaksyon ki pa nòmal nan bon lafwa, yo akòde endamnite kriminèl la.

Anplis de sa, yon enstitisyon ki te rapòte yon tranzaksyon etranj oswa bay plis enfòmasyon sou baz la nan Wwft la se pa responsab pou nenpòt domaj ke yon twazyèm pati soufri kòm yon rezilta. Sa vle di ke yon enstitisyon pa ka kenbe responsab pou domaj ke yon kliyan soufri kòm yon rezilta nan rapò a nan tranzaksyon an etranj. Se poutèt sa, pa konfòme ak obligasyon la fè rapò sou yon tranzaksyon ki ra, se dediksyon sivil akòde nan enstitisyon an kòm byen. Konpansasyon sivil sa a aplike tou pou moun ki travay pou enstitisyon an ki te rapòte tranzaksyon an etranj oswa bay enfòmasyon a nan FIU la.

5. Lòt obligasyon ki soti nan Wwft la

Anplis de obligasyon pou fè dilijans kliyan an epi pou rapòte tranzaksyon ki pa menm akòz FIU a, Wwft la tou gen yon obligasyon konfidansyalite ak yon obligasyon fòmasyon pou enstitisyon yo.

Obligasyon konfidansyalite

Obligasyon konfidansyalite a vle di ke yon enstitisyon pa ka enfòme nenpòt moun sou yon rapò bay FIU a ak sou sispèk la ke blanchiman lajan oswa finansman teworis ki enplike nan yon tranzaksyon. Se enstitisyon an menm entèdi enfòme kliyan an konsènan sa a. Rezon ki fè la pou sa a se ke FIU a ap kòmanse yon ankèt nan tranzaksyon an etranj. Obligasyon konfidansyalite a enstale pou anpeche pati ke yo te fè rechèch pou yo bay opòtinite pou, pou egzanp, jete tout prèv yo.

Obligasyon pou fòmasyon

Dapre Wwft la, enstitisyon yo gen yon obligasyon fòmasyon. Obligasyon pou fòmasyon sa a genyen pou di ke anplwaye nan enstitisyon an dwe abitye avèk dispozisyon ki nan Wwft la, tanzantan ke sa a se enpòtan pou pèfòmans nan travay yo. Anplwaye yo dwe kapab anmezi pou fè bon jan dilijans kliyan an ak pou rekonèt yon tranzaksyon ki pa nòmal. Yo dwe swiv fòmasyon peryodik pou reyalize sa.

6. Konsekans ki pa konfòme li ak Wwft la

Obligasyon divès kalite ki soti nan Wwft la: fè kliyan dilijans, rapòte tranzaksyon ki ra, yon obligasyon konfidansyalite ak yon obligasyon fòmasyon. Diferan done dwe tou ap anrejistre epi estoke ak yon enstitisyon dwe pran mezi pou redwi risk pou yo blanchi lajan ak finansman teworis.

Si yon enstitisyon pa respekte obligasyon ki endike anwo a, y ap pran mezi yo. Tou depan de kalite a nan enstitisyon, se sipèvizyon an nan konfòmite ak Wwft la te pote soti nan Otorite taks / Biwo sipèvizyon Wwft la, Olandè Bank Santral la, Otorite a Olandè pou mache finansye yo, Biwo Sipèvizyon Finansye oswa Olandè Bar Association la. Sipèvizè sa yo fè envestigasyon sipèvize pou verifye si yon enstitisyon konfòme kòrèkteman avèk pwovizyon Wwft la. Nan envestigasyon sa yo, yo evalye deskripsyon ak egzistans yon politik risk. Ankèt la tou gen pou objaktif pou asire ke enstitisyon aktyèlman rapòte tranzaksyon ki ra. Si dispozisyon ki nan Wwft a yo vyole, otorite yo sipèvize yo otorize yo enpoze yon lòd sijè a yon penalite incrémentielle oswa yon amann administratif. Yo menm tou yo gen posiblite pou yo enstwi yon enstitisyon pou swiv yon sèten kou aksyon konsènan devlopman pwosedi entèn ak fòmasyon anplwaye yo.

Si yon enstitisyon echwe pou rapòte yon tranzaksyon dwòl, yon vyolasyon Wwft la pral rive. Li pa gen pwoblèm si wi ou non echèk nan rapò te fè espre oswa aksidantèlman. Si yon enstitisyon vyole Wwft la, sa a egzije yon ofans ekonomik dapre Lwa Olandè Ofans Ekonomik yo. FIU a ka fè envestigasyon pi lwen nan rapò sou konpòtman yon enstitisyon. Nan ka ki grav, otorite yo sipèvize ka menm rapòte vyolasyon an bay Olandè piblik pwosekitè a, ki moun ki ka Lè sa a, kòmanse yon ankèt kriminèl sou enstitisyon an. Enstitisyon an pral Lè sa a, dwe pouswiv devan yo paske li pa te respekte ak dispozisyon ki nan Wwft la.

7. Konklizyon

Wwft la se yon lwa ki aplike a anpil enstitisyon. Se poutèt sa, li enpòtan pou enstitisyon sa yo konnen ki obligasyon yo bezwen satisfè pou yo konfòme yo avèk Wwft la. Fè kliyan dilijans, rapòte tranzaksyon ki pa nòmal, obligasyon konfidansyalite ak obligasyon fòmasyon an soti nan Wwft la. Obligasyon sa yo te etabli pou asire ke risk pou blanchi lajan ak finansman teworis se tankou ti ke posib epi yo ka ke aksyon imedya dwe pran lè gen yon sispèk ke aktivite sa yo ap pran plas. Pou enstitisyon yo, li enpòtan pou evalye risk yo ak pran mezi kòmsadwa. Tou depan de kalite enstitisyon an ak aktivite ke yon enstitisyon pote, diferan règ ka aplike.

Wwft a pa sèlman egzije ke enstitisyon yo dwe konfòme yo avèk obligasyon yo ki soti nan Wwft a, men tou vini ak lòt konsekans pou enstitisyon. Lè yo fè yon rapò nan FIU a te fè nan konfyans nan Bondye bon, se dediksyon kriminèl ak sivil akòde nan enstitisyon an. Nan ka sa a, enfòmasyon yo bay nan enstitisyon an pa ka itilize kont li. Se responsablite sivil pou domaj nan kliyan an dekante nan yon rapò bay FIU a tou eskli. Nan lòt men an, gen konsekans lè Wwft a vyole. Nan pi move ka a, yon enstitisyon ka menm gen kriminèl pouswiv li. Se poutèt sa, li trè enpòtan pou enstitisyon yo konfòme yo avèk dispozisyon ki nan Wwft la, pa sèlman diminye risk pou yo blanchi lajan ak finansman nan teworis, men tou, pwoteje tèt yo.
_____________________________

[1] 'Wat se de Wwft', Belastingdienst 09-07-2018, www.belastingdienst.nl.

[2] Kamerstukken II 2017/18, 34 910, 7 (Nòt van Wijziging).

[3] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, p. 3 (MVT).

[4] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, p. 3 (MVT).

[5] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, p. 8 (MVT).

[6] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, p. 3 (MVT).

[7] 'Wat se een PEP', Otorite Finansman Mak 09-07-2018, www.afm.nl.

[8] Kamerstukken II 2017/18, 34 808, 3, p. 4 (MVT).

[9] 'Meldergroepen', FIU 09-07-2018, www.fiu-nederland.nl.