1. Entwodiksyon
Nan dat 20 me 2015, Palman an Ewopeyen an te adopte Katriyèm Direktiv anti-blanchi lajan an. Sou baz direktiv sa a, chak eta manm oblije etabli yon rejis UBO. Tout UBO nan yon konpayi yo ta dwe enkli nan rejis la. Kòm UBO pral kalifye chak moun natirèl ki dirèkteman oswa endirèkteman kenbe plis pase 25% nan (pataje) enterè nan yon konpayi, pa yo te yon konpayi ki nan lis sou mache a bousye. Nan evènman an nan echèk yo etabli UBO (a), opsyon ki sot pase a ta ka konsidere yon moun natirèl soti nan pèsonèl la jere pi wo nan yon konpayi yo dwe UBO la.
Nan Netherlands, UBO-rejis la dwe enkòpore anvan 26 jen 2017. Atant la se ke rejis la pral pote anpil konsekans pou klima biznis Olandè ak Ewopeyen an. Lè yon moun pa vle sezi dezagreyab, yon imaj klè sou chanjman kap vini yo pral esansyèl. Se poutèt sa, atik sa a pral eseye klarifye konsèp nan rejis la UBO pa analize karakteristik li yo ak enplikasyon.
2. Yon konsèp Ewopeyen an
Katriyèm direktiv la blanchi lajan se yon pwodwi nan Ewopeyen an fè. Lide a dèyè entwodiksyon de direktiv sa a se ke Ewòp vle anpeche blanchiman lajan ak finansye teworis nan sèvi ak aktyèl mouvman an gratis nan kapital ak libète a bay sèvis finansye pou rezon kriminèl yo. Nan liy ak sa a se dezi a etabli idantite a nan tout UBO a, yo te moun ki gen yon kantite lajan konsiderab nan otorite. Rejis la UBO fòme sèlman yon pati nan chanjman sa yo pote soti nan Katriyèm Lwa sou Anti-blanchi lajan nan reyalizasyon objektif li yo.
Kòm mansyone, Direktiv la ta dwe aplike anvan 26 jen 2017. Sou sijè a nan rejis la UBO, Direktiv la esplike yon fondasyon klè. Direktiv la oblije eta manm yo pote kòm anpil antite legal ke posib nan sijè ki abòde lan lejislasyon an.
Dapre Direktiv la, twa kalite otorite yo dwe gen aksè a done UBO yo nan nenpòt ka: otorite konpetan yo (ki gen ladan otorite yo sipèvize) ak tout Inite Entèlijans Finansye, otorite obligasyon (ki gen ladan enstitisyon finansye, enstitisyon kredi, oditè, notè, koutye). ak founisè sèvis jwèt aza) ak tout moun oswa òganizasyon ki kapab demontre yon enterè lejitim.
Men, eta manm yo lib pou yo chwazi yon rejis totalman piblik. Tèm "otorite konpetan" yo pa eksplike plis nan Direktiv la. Pou rezon sa a, Komisyon Ewopeyen an te mande pou klarifikasyon nan amannman li pwopoze a Direktiv 5 jiyè 2016 la.
Kantite minimòm enfòmasyon ki dwe enkli nan rejis la se sa ki annapre yo: non konplè, mwa nesans, ane nesans, nasyonalite, peyi rezidans ak nati ak limit nan enterè ekonomik la ki te fèt nan UBO la. Anplis de sa, definisyon tèm "UBO" la trè laj. Tèm nan pa sèlman gen ladan yon kontwòl dirèk (sou baz de de an komen) nan 25% oswa plis, men tou, yon posib kontwòl endirèk nan plis pase 25%. Kontwòl endirèk vle di kontwòl nan nenpòt lòt fason pase nan an komen. Kontwòl sa a ka baze sou kritè kontwòl nan akò aksyonè yo, kapasite pou gen yon enpak byen lwen sou yon konpayi oswa kapasite a, pou egzanp, nonmen direktè yo.
3. Rejis la nan Netherlands
Se fondasyon an Olandè pou aplikasyon an nan lejislasyon an sou rejis la UBO lajman dekri nan yon lèt bay minis Dijsselbloem ki date 10 fevriye 2016. Konsènan antite ki kouvri pa egzijans enskripsyon an, lèt la endike ke prèske pa youn nan kalite yo ki deja egziste nan Olandè. antite yo ap rete intact, eksepte pwopriyetè sèl la ak tout antite piblik yo. Epitou konpayi ki nan lis yo eskli.
Kontrèman ak twa kategori moun ak otorite ki gen dwa enspekte enfòmasyon ki nan rejis la jan yo chwazi nan yon nivo Ewopeyen an, Netherlands chwazi pou yon rejis piblik. Sa a se paske yon rejis restriksyon genyen dezavantaj an tèm de pri, posibilite ak verifyabilite. Kòm rejis la pral piblik, kat pwoteksyon vi prive yo pral bati nan:
3.1. Chak itilizatè enfòmasyon an ap anrejistre.
3.2. Aksè nan enfòmasyon an pa akòde pou gratis.
3.3. Itilizatè yo pa otorite yo deziyen espesyalman (otorite ki gen ladan pami lòt moun Bank Olandè, Otorite mache finansye yo ak Biwo Finansye Sipèvizyon) ak Olandè Inite a entèlijans finansye pral sèlman gen aksè a yon seri limite nan done yo.
3.4. Nan ka risk pou kidnapin, ekstòsyon, vyolans oswa entimidasyon, yon evalyasyon risk ka-pa-ka pral swiv, nan ki pral egzamine si aksè a sèten done yo ka fèmen nan si sa nesesè.
Itilizatè yo diferan de otorite yo deziyen espesyalman ak AFM a ka sèlman jwenn aksè nan enfòmasyon sa yo: non, mwa nesans, nasyonalite, peyi rezidans ak nati a ak limit nan enterè ekonomik la ki te fèt nan pwopriyetè a benefisye. Minimòm sa a vle di ke se pa tout enstitisyon ki gen pou fè obligatwa rechèch UBO ka dériver tout enfòmasyon yo mande yo nan rejis la. Yo pral gen pou ranmase enfòmasyon sa yo tèt yo ak konsève enfòmasyon sa a nan administrasyon yo.
Etandone ke otorite yo deziyen yo ak FIU a gen yon wòl sèten ankèt ak sipèvize, yo pral gen aksè a done adisyonèl: (1) jou, kote ak peyi nesans, (2) adrès, (3) nimewo sèvis sitwayen ak / oswa nimewo idantifikasyon taks etranje (TIN), (4) nati, nimewo ak dat ak kote pwoblèm nan dokiman an ki te idantite a verifye oswa yon kopi dokiman sa a ak (5) dokiman ki jistifye poukisa yon moun gen estati a. nan UBO ak gwosè a nan korespondan nan (ekonomik) enterè yo.
Atant se ke Chanm Komès la pral jere rejis la. Done yo pral rive nan rejis la lè konpayi yo ak antite legal yo soumèt enfòmasyon yo. Yon UBO pa ka refize patisipasyon nan soumèt enfòmasyon sa a. Anplis de sa, otorite obligatwa yo pral tou, nan yon sans, gen yon fonksyon ranfòsman: yo gen responsablite pou kominike nan rejis la tout enfòmasyon ki nan posesyon yo, ki diferan de rejis la.
Otorite ki reskonsab responsablite nan domèn konbat blanchi lajan, finansman teworis ak lòt fòm krim finansye ak ekonomik pral, selon gwosè travay yo, gen dwa oswa oblije soumèt done ki diferan de rejis la. Li poko klè ki moun ki pral fòmèlman an chaj ak travay ranfòsman an konsènan soumèt (kòrèk) done UBO yo ak ki moun ki pral (pètèt) gen dwa bay amann.
4. Yon sistèm san defo?
Malgre kondisyon yo strik, lejislasyon an UBO pa sanble yo gen enpèmeyab nan tout aspè. Genyen yon kantite nan fason yon moun ka asire ke youn tonbe deyò sijè ki abòde lan UBO rejis la.
4.1. Figi-figi a
Yon moun ka chwazi opere nan figi a nan konfyans la. Figi konfyans yo sijè a règleman diferan anba direktiv la. Direktiv la mande pou yon enskri pou konfyans-figi kòm byen. Rejis espesifik sa a, sepandan, pa pral louvri a piblik la. Nan fason sa a, rete anonim moun ki dèyè yon konfyans rete garanti nan yon limit plis. Men kèk egzanp sou figi konfyans yo se konfyans nan Anglo-Ameriken yo ak konfyans nan Curaçao. Bonaire tou konnen yon figi ki konparab ak konfyans nan: DPF la. Sa a se yon kalite patikilye nan fondasyon, ki, kontrèman ak konfyans nan, posede pèsonalite legal. Li gouvène pa lejislasyon BES la.
4.2. Transfè chèz la
Katriyèm Anti-Lajan Directive la blanch mansyone sa ki annapre yo konsènan Application li yo: "... konpayi yo ak lòt antite legal etabli nan teritwa yo". Fraz sa a enplike ke konpayi yo, ki etabli andeyò teritwa eta manb yo, men pita deplase konpayi chèz yo nan yon eta manm, pa kouvri pa lejislasyon an. Pou egzanp, yon moun ka panse a konsèp legal popilè tankou Jersey Ltd a, BV an BES ak Ameriken an Inc. Yon DPF ka deside tou pou avanse pou pi plas aktyèl li nan Netherlands yo ak kontinye pouswiv aktivite kòm yon DPF.
5. Chanjman kap vini yo?
Kesyon an se si Inyon Ewopeyen an pral vle perpétuer posiblite mansyone anwo a pou evite lejislasyon UBO. Sepandan, kounye a pa gen okenn endikasyon konkrè ke chanjman yo pral pran plas sou pwen sa a nan kout tèm. Nan pwopozisyon li te depoze 5 jiyè a, Komisyon Ewopeyen an te mande yon koup nan chanjman nan direktiv la.
Pwopozisyon sa a pa gen ladann chanjman konsènan sa ki pi wo a. Anplis de sa, li poko klè si chanjman yo pwopoze yo pral aktyèlman aplike. Men, li pa pral mal pou w pran kont chanjman yo pwopoze yo ak posiblite pou lòt chanjman yo pral fè nan yon pwen pita. Kat gwo chanjman yo pwopoze kounye a se jan sa a:
5.1. Komisyon an pwopoze pou fè rejis la konplètman piblik. Sa vle di ke direktiv la pral ajiste nan pwen aksè pa moun ak òganizasyon ki ka demontre yon enterè lejitim. Kote yo te kapab aksè yo te deja limite a sa ki pi ba mansyone done yo minimòm, rejis la pral kounye a dwe konplètman divilge yo tou.
5.2. Komisyon an pwopoze pou defini tèm "otorite yo konpetan" jan sa a: ".. otorite piblik sa yo ki gen deziyen responsablite pou konbat blanchi lajan oswa finansman teworis, ki gen ladan otorite taks ak otorite ki gen fonksyon an nan envestige oswa pouswiv devan lajistis blanchiman lajan, asosye ofans predikate ak teworis finansman, trase ak konfiskasyon oswa konjelasyon ak konfiske kriminèl byen ”.
5.3. Komisyon an mande pou yon pi gwo transparans ak yon pi bon posibilite pou idantifikasyon nan UBO a nan interconnexion nan tout anrejistre nasyonal nan eta yo manm.
5.4. Komisyon an pwopoze pou, nan kèk ka, bese to UBO de 25% a 10%. Sa a pral ka a pou antite legal yo te yon pasif antite ki pa finansye. Sa yo se ".. Entèmedyè antite ki pa gen okenn aktivite ekonomik ak sèlman sèvi distans mèt pwopriyete yo benefisye de byen yo".
5.5. Komisyon an sijere pou chanje dat limit pou aplikasyon nan 26 jen 2017 rive 1 janvye 2017.
konklizyon
Entwodiksyon an nan rejis piblik UBO a pral gen enplikasyon byen lwen pou antrepriz nan eta manm yo. Moun ki dirèkteman oswa endirèkteman posede plis ke 25% nan enterè (pataje) nan yon konpayi ki pa yon konpayi ki nan lis, yo pral fòse yo fè anpil sakrifis nan domèn nan vi prive, ogmante risk pou yo chantaj ak kidnapin; malgre lefèt ke Netherlands te endike ke li ta fè pi byen li yo pou bese risk sa yo otank posib. Anplis de sa, kèk ka pral resevwa pi gwo responsablite konsènan remarke ak transmèt done ki diferan de done ki nan rejis UBO a.
Entwodiksyon nan rejis UBO a ka byen vle di ke yon moun pral konsantre sou figi a nan konfyans nan, oswa yon legal enstitisyon etabli andeyò eta manm yo ki ka transfere plas reyèl li nan yon eta manm. Li pa sèten si estrikti sa yo ap rete opsyon solid nan tan kap vini an. Amannman ki pwopoze kounye a nan Katriyèm Ani-Money Laundering Directive pa gen okenn chanjman nan pwen sa a ankò. Nan la Netherlands, youn sitou gen yo pran an kont pwopozisyon an pou entèkoneksyon an nan rejis nasyonal, yon chanjman posib nan 25%-kondisyon an ak yon posib dat aplikasyon bonè.